Как вернуть 13 за платные медицинские услуги

Содержание

Возврат 13 процентов за лечение в платной клинике

Как вернуть 13 за платные медицинские услуги

К сожалению, медицинская помощь все чаще стала предоставляться на платной основе – но далеко не все знают, что часть потраченных денежных средств, а именно – 13%, возможно вернуть. Но кто вправе претендовать на возврат 13% и в каких случаях?

Кто вправе претендовать на возврат 13% за прохождение лечения?

В первую очередь, необходимо определить перечень лиц, которые вправе претендовать на возврат 13% за прохождение лечения в платной клинике. Так, в соответствии с российским законодательством, правом на возмещение обладают лица, которые уплачивают подоходный налог – т.е. официально трудоустроенные граждане и индивидуальные предприниматели, а также:

  • граждане, получающие доход от предоставления частной консультации (преподаватели, адвокаты и т.д.);
  • лица, сдающие в аренду недвижимость;
  • граждане, оплатившие налог от прибыли, полученной в результате продажи имущества (квартиры, машины и т.д.).

Портал bukva-zakona.com отмечает, налогоплательщики вправе претендовать не только на оплату своего лечения, но и своих родных, к которым относятся – супруги, родители, а также дети, не достигшие 18-летнего возраста, но, в этом случае, потребуется доказать наличие родственной связи, приложив соответствующий документ.

Максимальная сумма компенсации

Максимальная сумма компенсации зависит от того, относится лечение к дорогостоящему или нет.

К дорогостоящему относится лечение тяжелых, в том числе врожденных и наследственных заболеваний. Определить – относится ли лечение к категории дорогостоящих или нет, возможно, ознакомившись с полным перечнем заболеваний, установленных правительством РФ – там оно отмечено специальным кодом «2».

В случае, если лечение относится к категории дорогостоящих, то гражданин вправе претендовать на возмещение 13% вне зависимости от стоимости. Если лечение не относится к данной категории, то максимальная сумма компенсации составит 15 тыс. 600 руб. (при оплате услуг лечебного учреждения в 120 тыс.).

При расчете суммы компенсации важно учесть, что больше, чем гражданин внес денежных средств при уплате налогов, он не получит – т.е. при оплате налогов 10 тыс. рублей – это будет максимальная сумма к возврату — даже если лечение обошлось ему гораздо дороже.

В каких случаях возможно вернуть денежные средства?

Законом установлен перечень случаев, когда возможен возврат НДФЛ – к таким случаям относятся:

  • вызов скорой медицинской помощи;
  • стационар;
  • амбулаторная (поликлиническая) помощь;
  • санаторно-курортное лечение.

При этом, лечение гражданин может проходить как в частной (коммерческой) клинике, так и государственной.

В случае, когда гражданину, помимо лечения, потребовалось приобрести дорогостоящие медикаменты, то их стоимость также может быть компенсирована, но только если они входят в перечень, установленный законом (с исчерпывающим актуальным списком таких лекарств возможно ознакомиться в лечебном учреждении).

Перечень необходимых документов

Для получения компенсации за лечение в платной клинике, необходимо подготовить установленный перечень документов, в который входит:

  • Справка ф. 2-НДФЛ, подтверждающая уплату налогов.
  • Декларация ф. 3-НДФЛ (с образцом заполнения можно ознакомиться на официальном сайте налогового органа).
  • Договор на предоставление медицинских услуг.
  • Копия лицензии медицинского учреждения, которая бы подтвердила, что деятельность осуществляется на законном основании.
  • Справка о назначении лекарственных препаратов (рецепт, выданный врачом) – если заявителю требуется компенсировать их стоимость.
  • Копии документации, подтверждающей оплату лечения или покупку лекарственных препаратов (медикаментов).
  • Корешок путевки в санаторий (необходим только в случае, если гражданин проходил санаторно-курортное лечение).
  • Документы, подтверждающие родственную связь (к примеру, свидетельство о рождении или о заключении брачных отношений) — потребуется приложить, если оплату лечения осуществляли родственники гражданина.
  • При использовании полиса ДМС (добровольного медицинского страхования) необходимо предоставить копию договора, заключенного со страховой компанией, а также чеки об оплате.
  • Справка, подтверждающая, что оплаченные медицинские услуги были предоставлены в полном объеме (выдается в лечебном учреждении).
  • Справка из банка, где указаны реквизиты, на которые необходимо перечислить размер компенсации.

Кроме того, гражданину необходимо будет предоставить заявление, заполненное на бланке установленного образца (бланк возможно получить в налоговом органе по месту обращения). В заявлении, как правило, указываются следующие сведения:

  • Наименование налоговой инспекции, в которую происходит обращение.
  • Сведения о лице, выступающем в качестве заявителя (Ф.И.О, адрес места жительства, контактный номер телефона, номер ИНН – при отсутствии свидетельство возможно также получить в МРИФНС).
  • Наименование документа («Заявление»).
  • Просьбу о возврате излишне уплаченного налога в соответствии с п. 6 ст. 78 НК РФ (с указанием года уплаты и суммы к возврату).
  • Банковские реквизиты заявителя, его Ф.И.О, подпись и дата подачи документа.

Способ передачи документов

После того, как документы готовы, их необходимо передать в уполномоченный орган — межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы. Передать документы можно несколькими способами:

  • при личном визите;
  • через представителя, имеющего доверенность, заверенную в нотариальной конторе;
  • направив по почте – заказным письмом с уведомлением и описью вложения.

Специалисты налогового органа после получения документов в течение 3-х месяцев проводят проверку представленных данных, и, если сведения, указанные заявителем, подтверждаются, то в течение 1 месяца необходимая сумма перечисляется на его банковский счет.

(1 votes, average: 5,00 5)
Загрузка…

Источник: https://bukva-zakona.com/nalogi/vozvrat-13-protsentov-za-lechenie-v-platnoj-klinike

Социальный налоговый вычет на лечение в 2020 году

Как вернуть 13 за платные медицинские услуги

С оплатой обязательного подоходного налога в размере 13% сталкивался каждый россиянин. Согласно действующему в стране законодательству, граждане обязаны платить отчисления в государственный бюджет с любых трудовых доходов, продажи или сдачи имущества в аренду, получения крупных выигрышей и т.д.

Однако часть средств, выплаченных в бюджет, можно вернуть при помощи налогового вычета. В частности, россияне имеют право оформить возврат 13% от общей суммы расходов, понесенных при покупке жилья, оплате образовательных услуг, пенсионного или медицинского страхования. Также вернуть подоходный налог можно в случае получения медицинских услуг.

Для этого потребуется соблюсти ряд условий и требований.

В каком случае можно получить компенсацию

Возврат налога за лечение предусмотрен Налоговым кодексом РФ. Воспользоваться такой возможностью получится лишь в том случае, если лечение проводилось на территории России. Исключение допустимо только для жителей Севастополя и Республики Крым, которые могут воспользоваться платными медицинскими услугами в украинских клиниках.

Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года. Кроме того, данный нормативный акт прописывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.

Возврат подоходного налога за лечение возможен при получении следующих медицинских услуг:

  • любая врачебная консультация, диагностика или медицинская экспертиза;
  • прохождение лечения на дневном стационаре;
  • сдача биологических анализов;
  • лечение, удаление и протезирование зубов;
  • выполнение операций (в том числе пластических);
  • ЭКО.

ВАЖНО! Возврат 13 процентов за медицинские услуги возможен лишь в том случае, если с момента их оказания прошло не более трех лет. То есть, в течение 2020 года можно получить компенсацию за платное лечение, которое было проведено в 2017, 2018 и 2019 годах.

Компенсация затрат на лекарства

Чаще всего россияне задаются вопросом о том, как вернуть 13 процентов за медицинские услуги, но не интересуются возможностью компенсации за приобретение лекарственных препаратов.

Тем не менее, компенсировать данную статью расходов тоже можно за счет средств государственного бюджета.

При этом важно учесть, что налоговый вычет может быть оформлен только в случае приобретения медикаментов, прописанных врачом на непосредственное лечение больного. Также важно учесть, что:

  • лекарства, приобретаемые для восстановления и реабилитации после болезни или операции, не входят в число препаратов, стоимость которых может быть компенсирована;
  • покупка лекарственных средств, не прописанных врачом и совершенная по собственной инициативе больного или его близких, не является основанием для предоставления налогового вычета.

Требования к получателю

Для того чтобы вернуть налог за лечение, гражданину Российской Федерации потребуется выполнить несколько требований:

  • Оплачивать медицинские услуги самостоятельно. В том случае, если лечение больного оплачивалось не из личных средств, а, например, за счет работодателя или благотворительного фонда, оформить налоговый вычет за медицинские услуги не получится. Исключение допустимо только для близких родственников (родителей, детей, братьев и сестер), которые также могут оплатить лечение и самостоятельно претендовать на получение налоговых выплат. Интересно, что получить вычет за лечение тещи запрещено Минфином (в соответствии с письмом № 03-04-05-01/114 от 16 апреля 2007 года).
  • ПРИМЕР. Сын Виктор оплачивал лечение своего отца – безработного пенсионера Александра Максимовича. В том случае, если договор об оказании медицинских услуг и все документы, подтверждающие оплату, были оформлены на отца, сын не сможет оформить возврат НДФЛ за лечение. Поэтому важно оформлять все документы именно на того человека, который будет претендовать на получение выплат.
  • Быть официально трудоустроенным и получать «белую» зарплату, регулярно отчисляя налоги в бюджет государства. Размер подоходного налога, ежемесячно отчисляемого гражданином, также имеет важное значение при оформлении налогового вычета.
  • ПРИМЕР. Алексей и его отец Сергей работают в строительной сфере. Алексей получает зарплату в размере 50 000 рублей, из которых лишь 10 000 рублей проходят официально, а оставшаяся сумма выдается «в конверте». В то же время вся зарплата Сергея составляет 40 000 рублей, но он платит налог со всего дохода целиком. Это значит, что в каждый месяц Алексей отчисляет в государственный бюджет 1 300 рублей, а Сергей – 5 200 рублей. Соответственно, налоговый вычет на лечение для отца будет предоставлен быстрее, чем для его сына.

ВАЖНО! Индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность на специальных системах налогообложения (УСН, ЕНВД, ЕСХН или патент) вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение, не смогут.

Исключение возможно только в том случае, если ИП также имеет официальное трудоустройство в качестве наемного работника.

Это объясняется тем, что предприниматели-спецрежимники по результатам своей деятельности выплачивают не НДФЛ, а иные налоги, предусмотренные выбранной схемой налогообложения.

Можно ли получить выплаты иностранцу?

У иностранных граждан, проживающих на территории Российской Федерации, часто возникает вопрос, как получить налоговый вычет за лечение в их случае. Для того чтобы претендовать на денежную компенсацию за лечение, иностранному гражданину необходимо:

  • постоянно работать в России и быть при этом официально трудоустроенным;
  • являться резидентом РФ (проживать в стране не менее 183 дней в течение одного календарного года).

Если у иностранца нет статуса резидента, вернуть 13% при оплате лечения у него не получится.

Размеры налогового вычета

Сумма возмещения НДФЛ за лечение имеет свои максимальные границы.

Так, в течение одного календарного года гражданин России имеет право получить компенсацию за оказание платных услуг в размере не более чем 120 000 рублей.

В эту сумму могут входить не только лечение, но и получение образования, медицинское и пенсионное страхование – словом, все услуги, которые попадают в категорию «социальных налоговых вычетов».

Таким образом, максимальный размер самих выплат в течение года составит 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей).

ПРИМЕР. В 2018 году Екатерина Алексеевна проходила платное лечение в клинике и одновременно оплачивала коммерческое обучение своей дочери на первом курсе государственного университета. На медицинские услуги женщина потратила 46 000 рублей, на высшее образование дочери – 116 000 рублей.

Общая сумма затрат составила 162 000 рублей. Государство может компенсировать лишь расходы в размере 120 000 рублей. На оставшиеся затраты оформить налоговый вычет уже не получится, так как доступный лимит за год будет исчерпан.

Перенести остаток суммы на следующий год запрещено Налоговым кодексом РФ.

К числу исключений могут относиться только дорогостоящее лечение, при котором размеры компенсации не лимитированы: вернуть 13% можно со всей суммы затрат.

Перечень процедур, относящихся к дорогостоящим, представлен в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года. К числу таких услуг, например, относятся:

  • лечение онкологических и гематологических заболеваний;
  • протезирование зубов;
  • помощь при болезнях опорно-двигательного аппарата и некоторых других видах заболеваний.

Возврат подоходного налога за лечение зубов

Платное лечение и протезирование зубов является довольно дорогостоящей процедурой, поэтому размер налогового вычета за оказание данной услуги может быть внушительным. Стоматологические услуги являются одними из наиболее востребованных в медицинской сфере, поэтому вопрос о том, как вернуть 13 процентов за лечение зубов, возникает у многих россиян.

Порядок оформления налогового вычета в данном случае будет происходить по стандартной схеме, принятой для всех видов медицинских услуг.

  • Этап первый: лечение. Его следует проводить в аккредитованной клинике, способной оформить все требуемые документы для того, чтобы получить налоговый вычет на лечение зубов. В частности, после окончания всех процедур, клиника должна предоставить клиенту справку, подтверждающую факт оплаты услуг. В документе обязательно нужно указать код предоставленной услуги:
  • 1 – обычное лечение;
  • 2 – дорогостоящее лечение, входящее в перечень услуг Минсоцздравразвития.
  • Этап второй: сбор документов. Возврат подоходного налога за лечение зубов невозможен, если клиент не предоставит в налоговый орган все необходимые бумаги. Также важно правильно заполнить заявление по существующему образцу.
  • Этап третий: выбор способа получения денежной компенсации. Согласно российскому законодательству, получить социальный налоговый вычет на лечение в 2019 году гражданин может двумя способами:
  • В налоговом органе. В данном случае преимущество заключается в том, что заявитель получит сразу всю причитающуюся ему сумму в виде единовременной выплаты. Но при этом для подачи заявления придется дождаться окончания календарного года, в течение которого клиенту предоставлялись платные медицинские услуги. Также гражданину потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ. На проверку всех документов налоговой инспекцией может уйти до трех месяцев и еще один месяц – на перечисление средств на банковский счет заявителя. Таким образом, вся процедура получения компенсации займет примерно 4 месяца.

ВАЖНО! Четкий срок подачи декларации 3-НДФЛ не установлен. Основное требование заключается в том, чтобы закончился календарный год, в течение которого были оказаны платные медицинские услуги. Например, если заявитель оплачивал лечение в 2018 году, то обратиться в налоговый орган и предоставить документ по форме 3-НДФЛ он сможет в любой рабочий день 2019 года.

  • По месту работы. В данном случае процедура будет проходить быстрее: в течение одного месяца инспекторы рассмотрят документы и выдадут уведомление работодателю. После этого предприятие или фирма перестанет удерживать с сотрудника ежемесячный подоходный налог до тех пор, пока нужная сумма не будет в полной мере компенсирована. Оформлять справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ в данном случае не придется.

ВАЖНО! Получать компенсацию за лечение сотрудник может на каждом месте работы, где он в данный момент официально трудоустроен.

Документы, необходимые для возврата налога

Чтобы оформить социальный вычет на лечение, необходимые документы в 2019 году потребуется подготовить заранее и в полном объеме, а только затем отправляться в налоговый орган. К числу бумаг, требуемых от заявителя, относятся:

  • паспорт, удостоверяющий личность;
  • направление от лечащего врача, прописывают необходимость лечения или покупки лекарств;
  • документы, подтверждающие затраты на лечение: договор с медицинской организацией, все платежные акты и чеки, справка о расходах на лечебные услуги;
  • копия лицензии лечебного учреждения, предоставившего медицинские услуги;
  • чеки на приобретенные медикаменты;
  • заявление на возврат налога за лечение, составленное по существующему образцу;
  • документы, подтверждающие родство с человеком, на лечение которого были потрачены средства (если медицинские услуги были оплачены близким родственником);
  • декларация 3-НДФЛ (за год, когда проводилось лечение) и справки 2-НДФЛ со всех мест работы – если налоговый вычет планируется получать в налоговой инспекции;
  • заявление для подтверждения права на вычет для работодателя (согласно существующему образцу).

ВАЖНО! При обращении в налоговую инспекцию следует принести с собой не только оригиналы, но и заверенные копии документов, которые заберет инспектор. Передать пакет бумаг может не только сам заявитель, но и его доверенное лицо. Правда, в таком случае потребуется обязательное оформление доверенности.

С течением времени востребованность платных медицинских услуг только растет. Поэтому вопрос о том, как оформить налоговый вычет за медицинские услуги, актуален для многих россиян. На первый взгляд данная процедура может показаться сложной.

Однако на деле возврат налога не отнимет много времени. Самое главное – получать медицинские услуги в аккредитованной клинике, вовремя оформлять все документы и предоставлять их в налоговый орган.

При этом заявитель сам сможет выбрать, как именно ему удобно получить выплаты – через налоговую инспекцию или же на собственной работе.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5df1e0bfc05c7100ad5d3dd5/socialnyi-nalogovyi-vychet-na-lechenie-v-2020-godu-5df32734f557d000ad8d3a06

Возврат подоходного налога за лечение в 2019 году: как получить налоговый вычет

Как вернуть 13 за платные медицинские услуги

Обновлено 03.07.2019

2018-08-12T14:08:44+03:00

Для подачи заявления на возврат подоходного налога за лечение, необходимо убедиться, что вы соответствуете ряду условий:

  • Наличие официального места работы. Только граждане, уплачивающие подоходный налог 13%, могут претендовать на вычет.
  • Оплатили медицинские услуги, приобрели лекарственные препараты, либо оплатили курс оздоровления близкого родственника.

Можно вернуть достигает 13% от потраченной суммы на мед. услуги.

Кстати, узнайте какой вычет при продаже квартиры.

Чтобы получить налоговый вычет за лечение, нужно заполнить соответствующее заявление. Заявление может быть составлено по одному из указанных ниже оснований в том числе и за возмещение части расходов на выздоровление (установлены законодателем):

Основание для составления заявленияУсловия получения
Оплата медицинских услугОплата лечения себе / близким родственникам (мужу/жене, одному или двум родителям, детям до достижения ими совершеннолетия).
Услуги, которые были оплачены, включены в перечень по получению налогового возмещения (ПП РФ №201 от 2001 года).
Лечебные процедуры осуществлялись в российском учреждении, обладающем соответствующей лицензией
При приобретении лекарственных препаратовОплата средств для себя / для близких родственников. Главное требование – они должны быть назначены врачом.
Приобретенные препараты включены в перечень по получению налогового возмещения.
Оплата ДМССтраховые взносы в соответствии с договором были внесены за себя/были внесены за близких родственников.
В договор страхования входит только оплата услуг, связанных с лечебными процедурами
Страховщик обладает лицензией на осуществление страховой деятельности

Возврат части расходов на медицинские услуги подсчитывается за год, причем на его размер влияет несколько факторов:

  1. Невозможно вернуть больше средств, чем было перечислено в бюджет работодателем заявителя. Каждый официально трудоустроенный гражданин оплачивает подоходный налог (его размер – 13%). Законодатель предусматривает возможность вернуть сумму, уплаченную в течение года.
  2. Несмотря на то, что компенсация может достигать 13% от понесенных расходов, вы сможете вернуть не более 15 600 руб. Максимальный размер равен 120 000 руб. (120 000 * 0,13 = 15 600).

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Задать вопрос

Постановление Правительства РФ №201 от 2001 года регламентирует перечень дополнительных дорогостоящих медицинских услуг. На них не действует ограничение по сумме в 15 600 руб.

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Полезно узнать как получить налоговый вычет и какой вычет за обучение.

Чтобы оформить компенсацию, потребуется выполнить несколько действий:

  1. Собрать перечень документов для подачи в налоговую.
  2. Составить заявление с указанием основания на получение возврата денег.
  3. Дождаться проверки поданной документации и перевода денежных средств.

Вернуть налог за лечение можно только за те годы, когда заявитель непосредственно вносил оплату. Подать декларацию можно в году, текущим за годом, в котором были понесены расходы. Например, если вы оплатили курс лечения или приобрели препараты в 2017 году, то запросить часть средств удастся только в 2019 году.

Факт

Если вы сразу не занялись оформлением возврата налога, то сделать это можете в продолжение следующих 3-х лет. К примеру, если расходы были понесены в 2017 году, то получить вычет за него удастся в 2019 и 2020 годах.

Чтобы оформить возмещение части расходов, потребуется собрать следующие документы:

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Соглашение на оказание услуг, заключенное с медицинским учреждением.
  3. Квитанции, выступающие подтверждением внесения денег.
  4. Документы, свидетельствующие о понесенных заявителем расходах.
  5. Справка 2-НДФЛ (оформляется по месту работы).

Документы подаются на рассмотрение в территориальное отделение налоговой инспекции. Отсутствие одного из перечня требуемых документов является основанием для отказа в переводе вычета.

Продолжительность всей процедуры по оформлению может достигать 4-х месяцев. Больше всего времени сотрудники фискальных органов производят проверку поданной документации, проверяют основания на получение возврата. Если налоговая служба отказывает в предоставлении компенсации, но вы убеждены, что их решение является необоснованным, необходимо обратиться с исковым заявлением в суд.

Предоставление льготных условий имеет индивидуальные особенности, на которые необходимо обращать внимание, чтобы вернуть максимально возможную сумму денежных средств.

Использовать налоговый вычет на лечение, протезирование или имплантацию зубов может любой гражданин РФ, имеющий официальное место трудоустройства. Он может получить право на уступку при терапии в стоматологии, как самого себя, так и ближайших родственников, к примеру, детей, родителей или супруга.

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Лимит расходов на лечение в стоматологическом учреждении  установлен законодательством в размере 120 тыс. руб. и их следует документально подтверждать. В целях получения послабления необходимо собрать особый пакет документов, состав которого различается в зависимости от того, через кого осуществляется данная процедура.

Налогоплательщик может воспользоваться одним из двух методов:

1. Запросить через фискальную службу. Для чего нужно предоставить установленный законом пакет бумаг вместе с расчетом 3-НДФЛ. Всю документацию следует передать сотрудникам инспекции по окончании отчетного года, то есть в 2019 году дается право за 2017 год. Следует приготовить такие бумаги:

  • заявление;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку об оплате медицинских услуг по установленному законом образцу;
  • копию документов о родстве;
  • копию лицензии стоматологического учреждения;
  • договор, оформленный на физическое лицо;
  • квитанции, чеки и другие расходники;
  • декларацию.

2. Оформить через работодателя, для чего как раз и понадобится подтверждение, получаемое в фискальных органах. Его нужно предоставить в бухгалтерию вместе с другими бумагами:

  • заявлением;
  • подтверждением о предоставлении права;
  • справке об оплате медицинских услуг;
  • копии документа о родстве;
  • копии лицензии медицинского учреждения;
  • договором;
  • расходниками по совершенным платежам.

Важно

В качестве послабления при оздоровлении зубов могут быть использованы любые оплаченные мед. услуги, в том числе плата за терапию и профилактику заболеваний, а также на протезирование зубов.

Вычет можно получать неограниченное количество раз в течение всей жизни, но не чаще чем 1 раз в год.

Отчет 3-НДФЛ формируется вручную или с использованием специальной программы. Для данного вида льготы предоставляется специальная вкладка, и в ней отображается вся сумма понесенных расходов в общем, а не по каждому чеку. В итоге сумма будет отображаться одной цифрой в декларации, и именно ее будет проверять сотрудник инспекции на основании представленных копий расходных документов.

3-НДФЛ подается в любое время в течение года, следующего за отчетным годом, затем она проверяется в течение 3 месяцев специалистами инспекции. При полном согласии сотрудники перечислят денежные средства на расчетный счет не позднее 1 месяца с момента утверждения декларации.

Источник: https://bukvaprava.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie/

Как получить налоговый вычет за лечение и лекарства в 2020 году

Как вернуть 13 за платные медицинские услуги

Что такое налоговый вычет на лечение илекарства
На какое лечение можно получить налоговыйвычет
Размер налогового вычета на лечение
Документы для налогового вычета на лечение
Как получить вычет на лечение илекарства
За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Миллионы россиян лечатся в платных клиниках, проходятдиагностические обследования, тратят тысячи рублей на лекарства,анализы, операции, лечение зубов и протезирование, но не знают, чтоможно легко вернуть часть потраченных средств.

Получить налоговый вычет можно не только на собственное лечение,но и на оплату лечения ближайших родственников – супругов,родителей, детей до 18 лет.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Чтобы подробно разобраться в том, что такое налоговый вычет залечение, предлагаем посмотреть наше видео. На наглядных примерах мырассказываем, кто имеет право на вычет, какие документы нужнособрать для налоговой инспекции, за кого можно получить вычет исколько денег в итоге можно вернуть на свой счет.

Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства

Если вы официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячновыплачивает в бюджет 13% от вашей зарплаты, вы можете вернуть частьденег, потраченных на лечение и медикаменты. Фактически это вашиденьги, которые вы уплатили государству в виде налога на доходы(НДФЛ).

Расчет прост – налогооблагаемая база (ваша заработная плата)уменьшается на размер налогового вычета. В результате вы должнызаплатить налог с меньшей суммы.

Так как декларация 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычетподаются в следующем году, а вы уже полностью выплатили НДФЛ втекущем году, возникает переплата, которая возвращается на вашсчет. Об этом говорится в ст. 219 Налогового Кодекса РФ.

Главное помнить – размер годового возврата не может превышатьразмер уплаченных в течение этого года налогов.

На какое лечение можно получить налоговый вычет

Это самый популярный вопрос, ответ на который дает Постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N201.

Оплата медицинских услуг:

  • Если вы оплачивали свое лечение, супруга, родителей или детей ввозрасте до 18 лет. При этом не важно, на чье имя заключен договорс лечебным учреждением, главное, чтобы было официальноеподтверждение того, что оплата производилась именно вами.
  • Лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территорииРоссии и быть лицензированным.
  • Оплаченные вами медицинские процедуры должны присутствовать вутвержденном перечне медицинских услуг для определениясоциального налогового вычета.

Оплата медикаментов:

  • Медикаменты назначены лечащим врачом и оплачены вами длясобственного лечения, супруга, родителей или детей в возрасте до 18лет.

ВАЖНО! С 1 января 2019 года налоговый вычет можнополучить за все лекарства, а не только за те, что присутствуют вПеречне медикаментов.

Главные условия:

  • Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащимврачом.
  • На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
  • Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается кпакету документов для налоговой инспекции.
  • Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

Оплата ДМС (добровольное медицинскоестрахование):

  • Если вы купили полис добровольного медицинского страхования длясебя, супруга, родителей или детей до 18 лет.
  • Если полис добровольного страхования был оплачен лично вами.Полисы, оплаченные работодателем, к вычету не принимаются.
  • Страховой договор заключен только на оказание услуг полечению.
  • Страховая компания имеет лицензию на подобный виддеятельности.

Размер налогового вычета на лечение

Для того чтобы определиться с размером налогового вычета нужнопонимать, что законодательно выделены два вида лечения: простое идорогостоящее.

Простое лечение. Налоговый вычет на лечениеотносится к социальным вычетам. В список социальных вычетов входитлечение, медикаменты, обучение и пенсионные взносы.

Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.рублей. Это значит, что вам на счет вернется не более 13% от этойсуммы, а именно 15600 рублей.

Полный перечень медицинских услуг и лекарств, за которыеположен налоговый вычет, представлен в Постановлении ПравительстваРФ от 19 марта 2001 г. N 201.

Дорогостоящее лечение. Налоговый вычет надорогостоящее лечение, в отличие от простого, не ограничен верхнейсуммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всех понесенныхрасходов.

Главное, чтобы ваш вид лечения был указан в Перечне дорогостоящих видов лечения ПостановленияПравительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Подробно об этом виде вычета читайте в нашей статье “Налоговыйвычет на дорогостоящее лечение”.

Пример:

В 2019 году вы обратились в платную стоматологическую клиникуи потратили на лечение зубов 135 тыс. рублей. В этом же году выоплатили жене экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО) и сталисчастливым родителем. Процедура обошлась вам в 250 тыс.рублей.

Ваша зарплата в течение 2019 года составила 840 тыс. рублей.Из них было выплачено 109,2 тыс. рублей НДФЛ. Какой размерналогового вычета на лечение вам положен?

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящемувиду, вы не сможете предъявить к вычету более 120 тыс.рублей. Но процедура ЭКО присутствует в списке дорогостоящихманипуляций. Поэтому вы можете получить вычет на всю суммуЭКО.

Расчет прост: (120 тыс. рублей (лечение зубов) + 250 тыс.рублей (ЭКО)) х 13% = 48,1 тыс. рублей. Так как эта сумма меньшевыплаченных вами в течение 2019 года налогов, в 2020 году вы можетесразу получить возврат на всю сумму.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Документы для налогового вычета на лечение

Наиболее ответственный шаг, от которого будет зависеть, получители вы налоговый вычет – это сбор документов. Основной списокдокументов для подачи в ИФНС:

  • Договор с лечебным учреждением;
  • Справка из лечебного учреждения, подтверждающая оплатууслуг;
  • Платежные документы по расходам за медикаменты;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ.

Подробный список документов смотрите в статье«Документыдля налогового вычета на лечение».

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Как получить вычет на лечение

Вы можете выбрать один из двух вариантов оформления налоговоговычета:

Пройти весь путь самостоятельно:

  • собрать необходимые документы;
  • проверить правильность оформления каждого документа;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • передать пакет документов в налоговую инспекцию.

Доверить работу личному налоговому экспертуонлайн-сервиса НДФЛка.ру:

  • специалист составит для вас полный перечень необходимых именнодля вашего случая документов;
  • проверит правильность оформления каждого документа;
  • окажет консультационную поддержку при заполнении декларации3-НДФЛ (если вы решили сделать это самостоятельно);
  • быстро и безошибочно заполнит декларацию 3-НДФЛ (если вы решилипоручить это нашему эксперту);
  • передаст вам заполненную 3-НДФЛ в электронном виде (если выхотите самостоятельно отправить декларацию в ИФНС);
  • с помощью электронной подписи отправит 3-НДФЛ в вашу налоговуюинспекцию (если вы поручите это нашему эксперту);
  • останется с вами на связи и будет курировать весь процессвплоть до перечисления налогового возврата на ваш расчетныйсчет.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Налоговый вычет на лечение подчиняется общему правилу –декларация 3-НДФЛ заполняется по окончании налогового периода. Этозначит, если вы оплачивали лечение в 2020 году, документы на вычетподавайте в налоговую инспекцию не ранее 2021 года.

Законодательно разрешено подавать декларацию в течение трех летс момента оплаты лечения. В нашем примере – оплаченное в 2019 годулечение может быть задекларировано в 2020, 2021 или 2022 году.

Помните – заявить налоговый вычет можно только за те годы, когдавы оплачивали лечение.

После получения документов налоговая инспекция начнет проверку,которая может занимать до трех месяцев. После этого в течение 30дней вам на счет будет перечислен налоговый возврат.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-lechenie/nalogovyiy-vyichet-lechenie-lekarstva-dorogostoyaschie-vidyi/

Как вернуть 13% за медицинские услуги

Как вернуть 13 за платные медицинские услуги

Большинство жителей РФ получают 87% заработной платы — остальные 13% работодатель отчисляет в виде подоходного налога (НДФЛ).

Часть уплаченной суммы можно вернуть, если вы прибегали к оказанию медицинских платных услуг и покупке дорогостоящих лекарств.

Какие документы нужны для получения налогового вычета, в какой срок возвращаются деньги, и на какую сумму рассчитывать?

Налоговый вычет за лечение

В перечень медицинских услуг входят:

  • сдача анализов;
  • прием врача;
  • диагностика;
  • медицинские экспертизы;
  • пребывание в дневном стационаре;
  • госпитализация;
  • стоматология.

Возврат денег предусмотрен и в случае добровольной оплаты медицинской страховки налогоплательщиком. При этом должно быть соблюдены важные обстоятельства.

  1. Заключен договор на бумажном носителе о медицинском страховании на добровольных началах, исправно совершаются взносы.
  2. В договоре о страховании прописана оплата за оказание медицинских услуг.
  3. Компания-страховщик осуществляет услуги на основании лицензии и заключила договор с налогоплательщиком.

Сколько денег я могу вернуть?

Сумма, которую вы получите в виде налогового вычета — это не то количество денег, которое вы уплатили в виде НДФЛ. Вернутся 13% от этого количества.

Кроме того, вы не сможете вернуть себе сумму, превышающую уплаченный налог. Пример: сумма уплаченного вами за год налога составила 1000 руб.

Вернутся 13% этой части денег, то есть 130 руб.

При отчислении меньшей налоговой суммы денег вы сможете получить только уплаченные средства. Также законом предусмотрен лимит средств, с которых можно получить налоговый вычет — 120 000 руб.

в год. Возврат составит 13% от этой суммы — 15 600 руб.

Однако существует перечень крайне дорогих видов лечения, для которых предусмотрен неограниченный налоговый вычет.

Определить, является ли оказанное вам лечение дорогостоящим, можно по коду, указанному в справке об оплаченных медицинских услугах, которая выдается для предоставления в налоговую инспекцию. Код «1» означает, что вы лечились за недорого, код «2» — лечение было дорогостоящим.

Получить возврат денег можно не только за свое лечение, но и за лечение:

  • детей, не достигших 18-летнего возраста;
  • родителей;
  • супруга/супруги.

Пример: если лечился ваш отец, но за услуги заплатили вы и налог высчитали с вас, то вы имеете право на возврат денег.

Перечень лекарственных препаратов и список медицинских услуг, за которые полагается налоговый вычет (в том числе неограниченный), отражены в постановлении Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 года.

Здание министерства здравоохранения РФ

Какие документы нужны?

Для получения налогового вычета за лечение предоставьте в налоговый орган пакет документов.

  1. Официальный договор на бумажном носителе между вами и медицинским учреждением.
  2. Справка 2-НДФЛ с места работы, подтверждающая факт ежемесячного отчисления вами налогов в госказну. Для ее получения обратитесь в бухгалтерию по месту работы и напишите соответствующее заявление, указав налоговый период.
  3. Копия лицензии медицинской организации, где лечились.
  4. Справка, подтверждающая оплату медицинских услуг (получить можно в кассе лечебного учреждения).
  5. Направление, выданное лечащим врачом, на покупку медикаментов или прохождения определенных процедур. Для подстраховки попросите врача выдать вам медицинское заключение о необходимости получения помощи в формате определенных лечебных мероприятий и приеме лекарств.
  6. Платежные документы (квитанции, чеки), доказывающие факт покупки лекарственных препаратов, назначенных доктором.
  7. Если вы оплачивали лечение родственникам, представьте документы, подтверждающие родство: свидетельства о рождении (для детей), ксерокопии паспортов (для родителей), свидетельство о заключении брака (для супруга/супруги).
  8. Счет банковской карты либо банковские реквизиты, куда будут перечислены деньги.
  9. Декларация 3-НДФЛ (заполняется, когда собраны остальные бумаги).
  10. Заявление на получение вычета (скачайте его с официального сайта ФНС, внесите данные в соответствующие графы).

Кто может вернуть деньги?

Налоговый вычет может получить только гражданин (налоговый резидент) РФ, который добросовестно отчисляет в государственную казну НДФЛ. Если вы не имеете официального источника заработка, с которого уплачиваете подоходный налог, деньги за лечение вам никто не вернет.

У индивидуальных предпринимателей, работающих по вмененной либо упрощенной системе налогообложения, также нет права на возврат денег за оплату медицинских услуг. Вычет могут получить только ИП, трудящиеся по общей системе налогообложения. Получение средств происходит в установленном порядке.

Положен ли налоговый вычет пенсионерам? Да, если пенсионер имеет официальное место работы и ежемесячно отчисляет НДФЛ со своего дохода. Процедура получения денег осуществляется на общепринятых условиях.

Неработающие пенсионеры не имеют права на возврат средств, так как пенсия не облагается налогом.

Однако если безработный пенсионер получал лечение, но оплачивали его родственники, отчисляющие налог, то они могут претендовать на вычет.

Как вернуть 13% с медицинских услуг?

Для получения налогового вычета необходимо собрать пакет документов, перечисленный выше. Сделайте ксерокопии всех документов. Когда они будут на руках, следует заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Новичкам процедура заполнения обычно кажется достаточно сложной, и они заказывают услугу у бухгалтеров и прочих специалистов.

Вы можете самостоятельно заполнить 3-НДФЛ на сайте ФНС и распечатать его либо сохранить в электронном виде.

После этого необходимо передать документы в налоговый орган на проверку. Это можно сделать 3-мя способами:

  1. Отнести лично в налоговую инспекцию.
  2. Отправить по почте заказным/ценным письмом.
  3. Отправить сканы в режиме онлайн с помощью интернет-сервиса на сайте ФНС.

Если вы решили отнести документы лично, захватите с собой все оригиналы образцов — обычно налоговый сотрудник принимает ксерокопии, но может потребовать и оригиналы.

Рассмотрение документации занимает до 3-х месяцев. После одобрения декларации налоговиками следует заполнить заявление на возврат средств. В среднем, через месяц после подачи заявления деньги поступают на счет налогоплательщика.

Подаём декларацию в налоговую онлайн

Заполнить 3-НДФЛ можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru.

  1. Зайдите в личный кабинет и выберите раздел «Налог на доходы ФЛ».
  2. Впишите в соответствующие графы паспортные данные (если вы ввели свой ИНН, то данные паспорта можно не вносить).
  3. Укажите данные о работодателе (название организации, ИНН, ОКТМО, КПП) и сумму дохода. Эту информацию можно взять из справки 2-НДФЛ.
  4. Выберите тип компенсации (вычет за лечение расположен в графе «Социальные налоговые вычеты).
  5. В окошко «Расходы за лечение» впишите сумму, потраченную на медицинские услуги (не путайте с «Расходами на дорогостоящее лечение», это большая разница).
  6. Проверьте, правильно ли вы заполнили все данные, все ли суммы внесены в форму. Если все верно, нажмите на красную кнопку «Сформировать файл для отправки».
  7. Добавьте сканы всех документов и договоров, подпишите электронной подписью и нажмите кнопку «Подписать и отправить» (электронную подпись можно оформить в профиле личного кабинета).
  8. Документы отправлены, налоговые сотрудники проверять их в течение 3-х месяцев. Регулярно проверяйте личный кабинет и отслеживайте статус проверки.
  9. После одобрения декларации заполните заявление на возврат средств здесь же, в личном кабинете. Необходимо ввести в форму банковские реквизиты или номер счета банковской карты, куда будут перечислены деньги. Паспортные данные вносить не нужно — они загрузятся автоматически при входе в личный кабинет.
  10. После отправки заявления денежные средства поступают на счет в течение 1 месяца.

Форма к заполнению на сайте nalog.ru для возврата 13%

Сколько времени занимает получение денег?

Камеральная проверка поданных налогоплательщиком документов в ФНС происходит в течение 3-х месяцев. По истечении этого времени специалисты налоговой инспекции обязаны в 10-дневный срок отправить вам уведомление с результатами проверки. Если вам будет отказано в выплате налогового вычета, в письме обязательны будут указаны причины отказа.

Когда проверка завершится, и результат ее будет положительным, денежные средства поступят на указанный вами банковский счет (счет карты) сразу после проведения процедуры при условии, что заявление на вычет вы подавали вместе с декларацией. Если заявление будет подано после проверки документов, возврат денег произойдет в течение 30 дней.

Заключение

Получение налогового вычета на лечение — процесс несложный. Главное — сохранить чеки об оплате и договора с лечебными учреждениями. Они дадут право на получение всех остальных документов и правильное заполнение декларации. Затем немного ожидания, и часть затраченных средств к вам вернется.

Источник: https://kreditkarti.ru/kak-vernut-13-za-meditsinskie-uslugi

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.